Ainsi, des fonds ISR (investissement socialement responsable), des fonds structurés (présentant une garantie partielle en capital), des trackers (produits financiers répliquant un indice), des fonds immobiliers (SCPI, SCI, OPCI) et bien d’autres supports permettent de personnaliser son contrat selon ses objectifs et ses convictions.

La seconde est la fiscalité attractive dont elle bénéficie.

En effet, dès lors que votre contrat a atteint 8 ans, les gains réalisés, lorsqu’ils sont rachetés sur le contrat, sont exonérés d’impôt sur le revenu jusqu’à un plafond annuel de 4 600€ pour un célibataire et 9 200€ pour un couple.

Bien entendu, les plafonds indiqués concernent uniquement les plus-values et non le capital.

Exemple : Monsieur X, célibataire, souhaite racheter un montant de 12 000€ sur son contrat d’assurance vie souscrit il y a 10 ans, valorisé à 13 000€. La fraction de 12 000€ rachetée, est composée de 10 000€ de capital (correspondant aux primes versées) et 2 000€ de plus-values.

Monsieur X sera donc exonéré d’impôt sur le revenu car les gains rachetés (2 000€), sont inférieurs au plafond annuel d’exonération qui est de 4 600€. Il sera en revanche assujetti aux prélèvements sociaux de 17,2% sur les 2 000€ (sauf cas particuliers).

La troisième est son utilité en matière d’optimisation de la succession.

En effet, le contrat d’assurance vie est une enveloppe exonérée de droits de succession, dans la limite de 152 500€ par bénéficiaire (pour les capitaux placés avant les 70 ans du souscripteur).

Ces 152 500€ d’exonération pour les sommes issues de contrats d’assurance vie viennent s’ajouter aux abattements de droits communs (parent / enfant, grand parent / petit enfant, frère / sœur, etc…).

Vous l’aurez compris, le contrat d’assurance vie est un formidable outil, permettant d’optimiser le rendement de son épargne, sa fiscalité ainsi que sa succession.

Fimoneo se tient à votre disposition pour vous guider et construire avec vous une stratégie patrimoniale personnalisée et en cohérence avec vos objectifs.